Bedragen x € 1.000 | Begroting 2024 | Begroting 2024 na wijziging | Realisatie 2024 | Verschil - incidenteel | Verschil - structureel |
|---|---|---|---|---|---|
Lasten | -11.275 | -16.396 | -16.413 | -16 | 0 |
Baten | 1.135 | 1.237 | 1.578 | 340 | 0 |
Saldo | -10.140 | -15.159 | -14.835 | 324 | 0 |
Dotatie/beschikking reserves | 286 | 2.942 | 2.953 | 12 | 0 |
Saldo na bestemming | -9.854 | -12.217 | -11.882 | 335 | 0 |
Bij programma 6 Sport, cultuur en recreatie is een voordeel (voor bestemming) zichtbaar van € 324.000.
Dit bestaat uit een nadeel aan de lastenkant van € 16.000 en een voordeel aan de batenkant van
€ 340.000. De belangrijkste over- en onderschrijdingen op de lasten en baten worden hieronder verklaard.
Bij de baten staat de specifieke uitkering Stimulering Sport. Deze is uitgekomen op € 407.000, afgerond € 308.000 hoger dan geraamd. Deze spuk bestaat uit de compensatie voor het btw-nadeel op de kosten van sportaccommodaties, omdat de btw als kosten moet worden gerekend. Het voordeel wordt veroorzaakt door de hoge uitgaven bij de sportvelden als gevolg van de renovatie sportvelden Schatzenburg en Sexbierum. De raad heeft € 1.375.000 (met aftrek verrekening spuk) beschikbaar gesteld. De uitgaven zijn uitgekomen op € 1.659.000. Dit zijn de kosten inclusief btw. Dit cijfer werkt door in bovenstaande tabel als een nadeel op de lasten van € 284.000. Via de Spuk Sport wordt circa € 300.000 gecompenseerd, zodat de netto kosten uitkomen op afgerond € 1.359.000.
De overige voor- en nadelen op dit programma zijn:
- Er is een eenmalige tegemoetkoming energiekosten toegekend van € 45.887 waarvoor abusievelijk geen begrotingswijziging is gemaakt. Dit toont dus als een nadeel.
- De pilot Sport en Cultuur heeft een goede start gehad. De hogere lasten zijn € 19.000. Deze worden gecompenseerd door een hogere onttrekking aan de reserve.
- De kosten openbaar groen zijn afgerond € 192.000 hoger uitgevallen. Bij Berap II is € 400.000 afgeraamd, maar door weersinvloeden is een deel van dit budget toch nodig gebleken.
- De kosten onderhoud speelplaatsen zijn afgerond € 122.000 lager uitgevallen doordat een budget uit 2023 abusievelijk dubbel mee was genomen en dus vrijvalt in 2024, en doordat het regulier onderhoud circa € 60.000 lager uit is gevallen.
- Het eenmalige budget voor de trekkenwand Koornbeurs moest toch worden afgeschreven. Het budget van € 350.000 valt vrij.
Zoals hiervoor aangegeven is er € 19.000 meer onttrokken aan de reserve eenmalige wensen voor de pilot Sport en Cultuur. Daarnaast is er € 7.000 minder onttrokken aan de reserve noodfonds energie. Per saldo een afwijking van € 12.000.