Het saldo van de jaarrekening 2024 is afgerond € 6,7 miljoen positief. Dit is € 5,1 miljoen hoger dan geraamd. Immers aan het einde van 2024 werd een resultaat van afgerond € 1.653.000 verwacht.
De verklaring van het niet geraamde positieve resultaat van € 5,1 miljoen is in hoofdlijnen:
- De belangrijkste afwijking bij de algemene dekkingsmiddelen is de uitkering uit het gemeentefonds, die afgerond € 0,9 miljoen hoger uitvalt, omdat de effecten van de decembercirculaire niet meer begroot konden worden.
- Binnen het fysiek domein is er minder uitgegeven dan begroot om diverse redenen.
- De uitgaven sociaal domein leveren een voordeel op van ruim € 1,5 miljoen, wat grotendeels is veroorzaakt doordat de bijgestelde ramingen uit Berap II aan de ruime kant waren.
- De uitgaven ten laste van reserves zijn hoger uitgevallen dan geraamd.
- Enkele budgetten zijn niet meegenomen bij de budgetoverheveling van 2024 naar 2025 en vallen nu vrij in het saldo. Het betreft onderhoud schelpenpaden en het budget warmte- en energietransitie.
Samengevat in tabelvorm:
Omschrijving | bedrag (x € 1.000) |
|---|---|
Hogere baten algemene dekkingsmiddelen | 1.080 |
Lagere lasten/hogere baten fysiek domein (programma 3) | 918 |
Lagere lasten/hogere baten sociaal domein (programma 7) | 1.568 |
Verrekening reserves | 215 |
Overig | 788 |
Budget vrijgevallen in resultaat jaarrekening | 516 |
Verklaring verschil t.o.v. begroting | 5.085 |
Voorstel resultaatbestemming:
Wij stellen u voor het resultaat van € 6.738.116 als volgt te bestemmen:
- € 249.000 toe te voegen aan de exploitatie 2025 voor onderhoud schelpenpaden
- € 267.000 toe te voegen aan de exploitatie 2025 voor warmte- en energietransitie
en de resterende € 6.222.116 toe te voegen aan de algemene reserve.
Structurele effecten:
Er zijn enkele afwijkingen naar voren gekomen die een structureel karakter hebben en die zich in 2025 en volgende jaren naar verwachting ook zullen voordoen van in totaal € 213.000 negatief:
- leerlingenvervoer € 55.000
- maatschappelijke opvang en vrouwenopvang € 158.000.