Voor afwijkingen per programma boven de € 100.000 geven we hieronder een nadere onderbouwing van “het waarom” van de afwijking t.o.v. de begroting.
Een “+” is een voordeel, een “-“ is een nadeel. Alle bedragen in deze tabel zijn x € 1.
Samenvatting analyse saldo | Bedrag lasten | Bedrag baten |
|---|---|---|
Lagere lasten schelpenpaden | 249.000 | |
Hogere lasten onderhoud wegen | -159.000 | |
Hogere baten wegen | 145.000 | |
Lagere lasten gladheidsbestrijding, vegen en reinigen wegen | 131.000 | |
Lagere lasten civiele kunstwerken | 165.000 | |
Lagere lasten afwatering | 465.000 | |
Hogere baten afwatering | 126.000 | |
Hogere lasten en baten Dijk van een Wijf | -366.000 | 366.000 |
Hogere baten bijdrage bedrijfslocatie | 247.000 | |
Hogere lasten afwikkeling Campus Middelsee | -343.000 | |
Hogere baten specifieke uitkering Stimulering Sport | 308.000 | |
Hogere lasten sportaccommodaties | -284.000 | |
Hogere lasten openbaar groen | -192.000 | |
Lagere lasten onderhoud speelplaatsen | 122.000 | |
Lagere lasten door vrijval eenmalig budget trekkenwand | 350.000 | |
Hogere lasten en lagere baten inburgering | -144.000 | -299.000 |
Hogere baten toeslagenaffaire | 115.000 | |
Lagere baten en lasten opvang vluchtelingen | 652.000 | -652.000 |
Lagere lasten door vrijval restantbudget sociaal domein | 410.000 | |
Lagere lasten inkomensregelingen | 164.000 | |
Hogere lasten arbeidsparticipatie | -114.000 | |
Hogere baten arbeidsparticipatie Europese subsidie | 108.000 | |
Lagere lasten huishoudelijke hulp | 304.000 | |
Hogere bate door niet geraamde bate WMO | 105.000 | |
Hogere lasten WMO-begeleiding | -172.000 | |
Lagere lasten dagbesteding | 133.000 | |
Lagere lasten jeugdhulp zonder verblijf | 135.000 | |
Lagere lasten jeugdhulp met verblijf | 155.000 | |
Hogere bate Beschermd Wonen | 500.000 | |
Lagere bate maatschappelijke opvang en vrouwenopvang | -120.000 | |
Lagere lasten en lagere baten Brede SPUK | 105.000 | -105.000 |
lagere lasten riolering | 145.000 | |
Lagere lasten en baten CDOKE | 400.000 | -400.000 |
Lagere lasten budget warmte- en energietransitie | 267.000 |
Samenvatting analyse saldo | Bedrag lasten | Bedrag baten |
|---|---|---|
Lagere baten omgevingsvergunningen | -225.000 | |
Lagere lasten en lagere baten spuk verduurzaming | 643.500 | -643.500 |
Lagere lasten en lagere baten spuk aanpak energiearmoede | 382.300 | -382.300 |
Lagere lasten en hogere baten overhead | 108.000 | 75.000 |
Hogere baten gemeentefonds | 900.000 | |
Hogere lasten toevoeging reserves | -139.000 | |
Hogere baten onttrekking reserves | 354.000 | |
Overige mutaties < € 100.000 (gesaldeerd lasten/baten) | -663.000 | |
Voorzien resultaat | 1.653.000 | |
tussentelling saldo lasten en baten | 4.562.800 | 522.200 |
Totaal analyse | 5.085.000 | |
De geconstateerde overschrijdingen per programma staan in onderstaande tabel.
In hoeverre de financiële afwijkingen leiden tot opname in de rechtmatigheidsverantwoording hangt af van overweging zoals:
- er is wel/niet tijdig een voorstel ingediend om de begroting te wijzigen;
- de overschrijding past wel/niet binnen het door de raad geaccordeerde beleid;
- er is compensatie via direct te relateren bedragen;
- er is sprake van een open-einde-regeling;
- de gemeenteraad is wel geïnformeerd, maar er is geen begrotingswijziging vastgesteld.
Het college is van mening dat de overschrijdingen nagenoeg geheel passen binnen het beleid van de Gemeente Waadhoeke, zoals vastgesteld door de Raad.
Deze bedragen zijn opgenomen in de kolom acceptabel.
Bedragen x € 1.000 | |||
|---|---|---|---|
Programma | Over- | Acceptabel | Toelichting |
1 Bestuur en Ondersteuning | -142 | 142 | De hogere lasten worden met name veroorzaakt door een hogere personele kosten en de extra lasten als gevolg van meer reisdocumenten VOG aanvragen en rijbewijzen. Hier staan opbrengsten uit leges tegenover. |
5 Onderwijs | -401 | 245 | Er zijn € 55.000 aan lasten ontstaan voor het afboeken van schoolgebouw Spannum waar € 50.000 aan opbrengsten tegenover staan. Dit was niet geraamd. |
6 Sport, Cultuur en Recreatie | -16 | 16 | De volgende posten hebben per saldo geleid tot deze geringe afwijking, namelijk: |
Totaal | -559 | 403 |
In onderstaande tabel zijn de overschrijding van investeringskredieten weergegeven:
Investeringskrediet | Bedrag x € 1.000 | Toelichting |
|---|---|---|
Aanschaf Scania P 360 | 16 | Meerkosten aanschaf |
Uitbreiding Korendrager | 16 | De raad heeft op 13 maart 2025 ingestemd met het verhogen van het krediet waarmee de overschrijding geaccordeerd is. |
Totaal | 32 |